Étape 1

Objectifs de la formation


  • Comprendre les principes de détermination du résultat fiscal et la connexion entre fiscalité et comptabilité.
  • Établir la liasse fiscale dans son ensemble (tableaux comptables et tableaux fiscaux de la liasse).
  • Renseigner le tableau de financement et le tableau des flux de trésorerie en partant de la liasse fiscale.

Programme de formation


Introduction générale

Connaître le principe de détermination du résultat fiscal et comprendre la connexion avec la comptabilité

  • Les sources du droit fiscal.
  • Les principes détermination du résultat imposable et la connexion comptabilité/fiscalité.
  • L’autonomie relative du droit fiscal.

Cas pratique : analyser la structure d’une liasse fiscale

Atelier : où trouver les informations actualisées ?

Cas pratique : analyser la déductibilité des provisions et préparer les justificatifs adaptés

Remplir la partie comptable de la liasse fiscale

  • Le tableau 2054 : immobilisations.
  • Le tableau 2055 : amortissements.
  • Le tableau 2056 : provisions.

Cas pratiques :

  • remplir le tableau 2055
  • repérer les pièges des tableaux 2050 à 2057 de la liasse fiscale

Remplir la partie fiscale de la liasse fiscale

  • La détermination du résultat fiscal.
  • Le calcul de l’impôt.
  • Les tableaux :
    • 2058 A : détermination du résultat fiscal ;
    • 2058 B : provisions non déductibles ;
    • 2058 C : le tableau d’affectation des résultats et renseignements divers ;
    • 2059 A : détermination des plus ou moins-values ;
    • tableau de suivi des OPCVM.

Cas pratiques :
repérer les pièges des tableaux 2058 A à 2059 A et vérifier la cohérence avec les tableaux comptables
gérer et utiliser les déficits reportables

Cas pratique de synthèse : déterminer les réintégrations et déductions nécessaires pour passer du résultat comptable au résultat fiscal

Cas pratique : analyser la structure d’une liasse fiscale ou comptable

Établir les documents de gestion : tableau de financement et tableau des flux de trésorerie

  • Tableau des soldes intermédiaires de gestion.
  • Capacité d’autofinancement.
  • Besoin en fonds de roulement.
  • Tableau des flux de trésorerie.

Cas pratique : établir le tableau de financement et le tableau des flux de trésorerie et analyser les informations obtenues dans ces documents.

Conclusion.

Intervenant pressenti

Nizar S.

Consultant/Formateur/Professeur

Titulaire d’un MBA en Finance et marchés de capitaux » et d’un « executive certificate » en Financial management d’une prestigieuse université américaine, il a occupé pendant ses 22 ans d’expériences des postes à hautes responsabilités dans des secteurs différents.

Lire plus

Durée
14h00 – 2 jours

Prix
1300 euros HT

Formation :
MF-GF2204
Date :
27-28 janvier 2021
Horaires :
8h30-16h30
Lieu :
En centre, En entreprise, A distance
Taille groupe :
12 participants en présentiel ET 20 en distanciel
Nombre de sessions :
selon la taille du groupe
Public :
Comptables, fiscaliste, financier, mangers comptables, fiscaux et financiers.
Pré-requis :
Aucun

Méthodes pédagogiques

Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques. Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenants. Un support vous est remis entre 48h et 72H par voie électronique avant le début de la formation.

Suivi et évaluation

• Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
• Evaluation de l’action de formation à chaud
• Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande

Pour les formations en intra entreprise

Contactez nous au :
+596 (0) 6 96 33 15 45

Durée
14h00 – 2 jours

1300 euros HT

Date :
27-28 janvier 2021
Horaires :
8h30-16h30
Lieu :
En centre, En entreprise, A distance
Taille groupe :
12 participants en présentiel ET 20 en distanciel
Nombre de sessions :
selon la taille du groupe
Public :
Comptables, fiscaliste, financier, mangers comptables, fiscaux et financiers.
Pré-requis :
Aucun

Méthodes pédagogiques

Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques. Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenants. Un support vous est remis entre 48h et 72H par voie électronique avant le début de la formation.

Suivi et évaluation

• Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
• Evaluation de l’action de formation à chaud
• Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande

Pour les formations en intra entreprise

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+596 (0) 6 96 33 15 45

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  • Comprendre les principes de détermination du résultat fiscal et la connexion entre fiscalité et comptabilité.
  • Établir la liasse fiscale dans son ensemble (tableaux comptables et tableaux fiscaux de la liasse).
  • Renseigner le tableau de financement et le tableau des flux de trésorerie en partant de la liasse fiscale.

Programme de formation


Introduction générale

Connaître le principe de détermination du résultat fiscal et comprendre la connexion avec la comptabilité

  • Les sources du droit fiscal.
  • Les principes détermination du résultat imposable et la connexion comptabilité/fiscalité.
  • L’autonomie relative du droit fiscal.

Cas pratique : analyser la structure d’une liasse fiscale

Atelier : où trouver les informations actualisées ?

Cas pratique : analyser la déductibilité des provisions et préparer les justificatifs adaptés

Remplir la partie comptable de la liasse fiscale

  • Le tableau 2054 : immobilisations.
  • Le tableau 2055 : amortissements.
  • Le tableau 2056 : provisions.

Cas pratiques :

  • remplir le tableau 2055
  • repérer les pièges des tableaux 2050 à 2057 de la liasse fiscale

Remplir la partie fiscale de la liasse fiscale

  • La détermination du résultat fiscal.
  • Le calcul de l’impôt.
  • Les tableaux :
    • 2058 A : détermination du résultat fiscal ;
    • 2058 B : provisions non déductibles ;
    • 2058 C : le tableau d’affectation des résultats et renseignements divers ;
    • 2059 A : détermination des plus ou moins-values ;
    • tableau de suivi des OPCVM.

Cas pratiques :
repérer les pièges des tableaux 2058 A à 2059 A et vérifier la cohérence avec les tableaux comptables
gérer et utiliser les déficits reportables

Cas pratique de synthèse : déterminer les réintégrations et déductions nécessaires pour passer du résultat comptable au résultat fiscal

Cas pratique : analyser la structure d’une liasse fiscale ou comptable

Établir les documents de gestion : tableau de financement et tableau des flux de trésorerie

  • Tableau des soldes intermédiaires de gestion.
  • Capacité d’autofinancement.
  • Besoin en fonds de roulement.
  • Tableau des flux de trésorerie.

Cas pratique : établir le tableau de financement et le tableau des flux de trésorerie et analyser les informations obtenues dans ces documents.

Conclusion.

Intervenant pressenti

Nizar S.

Consultant/Formateur/Professeur

Titulaire d’un MBA en Finance et marchés de capitaux » et d’un « executive certificate » en Financial management d’une prestigieuse université américaine, il a occupé pendant ses 22 ans d’expériences des postes à hautes responsabilités dans des secteurs différents.

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