Objectifs de la formation
• Comprendre et cerner les conséquences du risque de fraude (détournement d’actifs, corruption, falsification des états financiers…) du fait d’un salarié ou d’un dirigeant.
• Reconnaître les principaux mécanismes de fraude.
• Organiser la prévention et mettre en œuvre les techniques de détection.
Programme de formation
Caractéristiques, définitions et état des lieux.
Partage des responsabilités.
Présentation des moyens internationaux de lutte.
Cas pratique : répondre au questionnaire d’analyse du risque de fraude
fournisseur fictif ;
surfacturation ;
falsification de paiements.
client fictif ;
«lapping» (transfert de comptes) ;
détournement de chèques.
«skimming» (écrémage) ;
erreurs de caisse ;
retours.
Paie :
salarié fictif ;
double paiement ;
commissions ;
frais.
Falsification des états financiers.
Quiz : savoir identifier les principaux schémas de fraude
Cas pratique : établir le schéma de fraude pour un groupe hôtelier
Contrôle interne.
Éthique des affaires.
Recrutement aux postes sensibles au sein de l’entreprise.
Diagnostic des zones de risque.
Cas pratique : pour une entreprise de service, identifier les zones de risques et déterminer les contrôles à mettre en place
Examen analytique et signaux d’alerte.
Sondage et analyses de données.
Techniques d’entretien et d’audit spécifiques.
Remontées d’informations sensibles par hotline.
Illustration : étude de quelques situations types
Intervenant
Directeur Risk Consulting/Formateur
Lieu
En centre, En entreprise, A distance
Méthodes pédagogiques
Nos Consultants/formateurs alternent théorie, partage de savoir-faire et exercices pratiques basés sur des cas réels.
Nos méthodes d’animation facilitent les débats et échanges entre participants et intervenants
Le contenu de cette formation est susceptible d’adaptation en fonction du niveau et des besoins des participants identifiés en cours de session
Un support est remis en présentiel le jour de la formation et en distanciel après la formation.
Suivi et évaluations via la plateforme DIGIFORMA
Un lien d’accès sera transmis à chaque participant avant la formation afin de réceptionner les documents suivants :
- Feuille d’émargement à signer par ½ journée et par jour par chaque apprenant.
- Un questionnaire d’évaluation (à chaud et à froid) de la perception de la formation sera complété par les participants en fin de session.
- Un certificat individuel de réalisation de l’action de formation et une attestation d’assiduité sont adressés à chaque participant à l’issue de la formation.
900 € HT
7h00 – 1 jour
Date : Nous consulter
8H30 – 16H30
Guadeloupe, Guyane, Martinique
8 à 15 en présentiel
3 à 20 en distanciel
Dirigeants, contrôleurs de gestion, risk managers, DAF, auditeurs internes, experts-comptables, commissaires aux comptes et leurs collaborateurs. Toute personne chargée au sein d’une entreprise, association ou collectivité locale, de prévenir et de détecter les risques de fraude.
Pré-requis : Aucun
