Politique de fraude interne en entreprise
- Date
- En centre, En entreprise, A distance
- 8 à 15 en présentiel et 3 à 15 en distanciel
Objectifs de la formation
• Comprendre et cerner les conséquences du risque de fraude (détournement d’actifs, corruption, falsification des états financiers…) du fait d’un salarié ou d’un dirigeant.
• Reconnaître les principaux mécanismes de fraude.
• Organiser la prévention et mettre en œuvre les techniques de détection.
Programme de formation
Le risque de fraude
Caractéristiques, définitions et état des lieux.
Partage des responsabilités.
Présentation des moyens internationaux de lutte.
Cas pratique : répondre au questionnaire d’analyse du risque de fraude
L’analyse des principaux schémas de fraude par cycle
Achats :
fournisseur fictif ;
surfacturation ;
falsification de paiements.
Ventes :
client fictif ;
«lapping» (transfert de comptes) ;
détournement de chèques.
Trésorerie et caisse :
«skimming» (écrémage) ;
erreurs de caisse ;
retours.
Actifs : immobilisations et stocks
Paie :
salarié fictif ;
double paiement ;
commissions ;
frais.
Falsification des états financiers.
Quiz : savoir identifier les principaux schémas de fraude
Cas pratique : établir le schéma de fraude pour un groupe hôtelier
La mise en place de dispositifs de prévention – Les conséquences de la Loi de Sécurité Financière
Contrôle interne.
Éthique des affaires.
Recrutement aux postes sensibles au sein de l’entreprise.
Diagnostic des zones de risque.
Cas pratique : pour une entreprise de service, identifier les zones de risques et déterminer les contrôles à mettre en place
Les techniques de détection et l’utilisation des outils informatiques modernes
Examen analytique et signaux d’alerte.
Sondage et analyses de données.
Techniques d’entretien et d’audit spécifiques.
Remontées d’informations sensibles par hotline.
Illustration : étude de quelques situations types
Intervenant pressenti
Adramé N.
Auditeur financier/Formateur
Adramé N. a démarré sa carrière comme auditeur financier chez Conseil Audit & Synthèse, cabinet racheté par le groupe E&Y.
Durée
7h00 – 1 jours
Prix
900 euros HT
Formation :
MF-AS3200
Date :
Nous consulter
Horaires :
8H30 – 16H30
Lieu :
En centre, En entreprise, A distance
Taille groupe :
8 à 15 en présentiel et 3 à 15 en distanciel
Nombre de sessions :
selon la taille du groupe
Public :
Dirigeants, contrôleurs de gestion, risk managers, DAF, auditeurs internes, experts-comptables, commissaires aux comptes et leurs collaborateurs. Toute personne chargée au sein d’une entreprise, association ou collectivité locale, de prévenir et de détecter les risques de fraude.
Pré-requis :
Aucun
Méthodes pédagogiques
- Nos Consultants/formateurs alternent théorie, partage de savoir-faire et exercices pratiques basés sur des cas réels.
Nos méthodes d’animation facilitent les débats et échanges entre participants et intervenants - Le contenu de cette formation est susceptible d’adaptation en fonction du niveau et des besoins des participants identifiés en cours de session
- Un support est remis en présentiel le jour de la formation et en distanciel après la formation.
Suivi et évaluations via la plateforme DIGIFORMA
Un lien d’accès sera transmis à chaque participant avant la formation afin de réceptionner les documents suivants :
- Feuille d’émargement à signer par ½ journée et par jour par chaque apprenant.
- Un questionnaire d’évaluation (à chaud et à froid) de la perception de la formation sera complété par les participants en fin de session.
- Un certificat individuel de réalisation de l’action de formation et une attestation d’assiduité sont adressés à chaque participant à l’issue de la formation.
